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配信日時: 2026/10/13 11:05, 提供元: フィスコ

一正蒲 Research Memo（5）：2026年6月期の営業キャッシュ・フローは2,285百万円の収入

*11:05JST 一正蒲 Research Memo（5）：2026年6月期の営業キャッシュ・フローは2,285百万円の収入
■業績動向

3. 財務状況と経営指標
一正蒲鉾<2904>の2026年6月期通期の営業キャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益505百万円を計上し、減価償却費1,882百万円、減損損失96百万円、のれん償却額25百万円などのプラス要因があった。さらに仕入債務も454百万円増加した。棚卸資産の増加453百万円や売上債権の増加208百万円など運転資本の負担があったものの、全体で2,285百万円の収入となった。投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出1,832百万円などにより1,765百万円の支出となった。財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入れによる収入2,700百万円や短期借入金の純増225百万円があったものの、長期借入金の返済による支出2,709百万円、配当金の支払額259百万円などにより330百万円の支出となった。その結果、現金及び現金同等物は前期末比195百万円増加した。

資産面では、売掛金や棚卸資産の増加などにより、流動資産は9,645百万円と前期末比693百万円増加した。一方、有形固定資産の償却進行などにより固定資産は21,239百万円と同220百万円減少した。これにより、資産合計は30,885百万円と同472百万円増加した。負債合計は15,850百万円と同345百万円増加した。これは長期借入金やリース債務が減少した一方、買掛金や短期借入金、1年内返済予定の長期借入金が増加したことが影響した。純資産合計は、配当金の支払いがあったものの、親会社株主に帰属する当期純利益326百万円を計上したことなどにより、15,035百万円と同126百万円増加した。資産合計の増加に対して自己資本の増加が小幅にとどまったため、自己資本比率は48.5%と前期末比0.3ポイント低下した。また、有利子負債は10,023百万円と前期末比81百万円増加したものの、D/Eレシオは0.67倍と前期末と同水準であり、財務レバレッジはおおむね横ばいで推移した。

（執筆：フィスコ客員アナリスト　若杉孝）

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